Підсумки виконання програми соціально-економічного та культурного розвитку Оболонського району м. Києва

• Соціально-економічний розвиток Оболонського району м. Києва за І півріччя 2008

1. Бюджетно-фінансова політика

1.1.Фінансові ресурси. Джерела формування

За І півріччя 2007 року до Зведеного бюджету ДПІ забезпечено збір у розмірі 540 869,3 тис.грн., що на 32,7% більше, ніж за відповідний період минулого року (+ 133 153,3 тис.грн.), в тому числі до Державного бюджету мобілізовано 313 235,3 тис.грн., порівняно з минулим роком збір зріс на 51 787,6 тис.грн. (+ 19,8%).

Основні джерела формування зведеного бюджету:

• податок на додану вартість – за І півріччя 2007 року зібрано 190 310,4 тис.грн., що на 19,7% (+ 31 384,26 тис.грн.) більше ніж за м.р., питома вага ПДВ в загальній структурі надходжень становить 35,2% (станом на 01.07.2006 – 39,0%);
• податок з доходів фізичних осіб – фактично надійшло за І півріччя 2007 року 167 547,8 тис.грн., темп росту до факту 2006 року 179,5% (+ 74 203,7 тис.грн.), питома вага становить 31,0% проти 22,9% на 01.07.2006;
• податок на прибуток підприємств - за І півріччя 2007 року надійшло 105 243,2 тис.грн., що на 33 299,6 тис.грн. більше ніж у минулому році (+ 46,3%), питома вага податку у доходній частині бюджету збільшилась на 1,9 % з 17,6% за І півріччя 2006 року до 19,5% за І півріччя 2007 року.

За даними ДПІ розрахункова загальна сума надходжень до Зведеного бюджету (збір), з врахуванням надходжень по підприємствах, які перейшли до СДПІ по роботі з ВПП, за І півріччя 2007 року становить 795 375 тис.грн., що на 33,9% більше, ніж за І півріччя 2006 року (+ 201 498 тис.грн.).

Сума податкового боргу з урахуванням підприємств, по яких порушено провадження у справі про банкрутство, станом на 01.07.2007 становить 112 441,8 тис.грн. Порівняно з 01.01.2007 (заборгованість 76 032,0 тис.грн.) сума податкового боргу збільшилась на 36 409,8 тис.грн. (+ 47,9%).

Податковий борг по зобов’язаннях (недоїмка) до Зведеного бюджету станом на 01.07.2007р. становить 66 159,7 тис.грн., порівняно з початком року цей показник зріс на 10,6% (+ 6 323,3 тис.грн.).

По платежах Державного бюджету сума податкового боргу по зобов’язаннях станом на 01.07.2007 в порівнянні з початком року зросла на 10,2% (+ 5 754,1 тис.грн.) – з 56 652,9 тис.грн. на 01.01.2007р. до 62 407,0 тис.грн. на 01.07.2007р.

Формування бюджету Оболонського району м.Києва

Станом на 01.07.2007 до бюджету району надійшло податків та зборів на суму – 129203,3 тис.грн., в тому числі до загального фонду районного бюджету – 112605,4 тис.грн., до спеціального фонду – 16597,8 тис.грн.

Виконання загального фонду районного бюджету за І півріччя 2007 рік становить 106 % до планового показника, включаючи міжбюджетні трансферти ( план станом на 01.07.2007 – 105653,0 тис.грн.).

План надходжень перевиконано по слідуючих показниках:

Податок з доходів фізичних осіб. Станом на 01.07.2007 надійшло до районного бюджету 52682,0 тис.грн., що становить 115% до планового показника ( 45605,5 тис.грн.).

Плата за землю. Станом на 01.07.2007 надійшло до районного бюджету – 13685,9 тис.грн., що становить 106% до планового показника ( 12833,5 тис.грн.).

Єдиний податок на підприємницьку діяльність. Станом на 01.07.2007 надійшло – 8845,5 тис.грн., що становить 103 % до планового показника (8553,0 тис.грн.).

Плата за оренду майнових комплексів та іншого майна, що у комунальній власності. Станом на 01.07.2007 надійшло – 2419,5 тис.грн., що становить 138% до планового показника ( 1749,8 тис.грн.).

Надходження від розміщення в установах банків тимчасово вільних бюджетних коштів. Станом на 01.07.2007 надійшло – 1231,0 тис.грн., що становить 164% до планового показника (750,0 тис.грн.).

Адміністративні штрафи та інші санкції. Станом на 01.07.2007 р. надійшло – 219,4 тис.грн., що становить 118% до планового показника (185,4 тис.грн).

Частка прибутку(доходу) підприємств, що вилучається до бюджету. Станом на 01.07.2007 надійшло – 601,0 тис.грн., що становить 345,4% до планового показника (174,0 тис.грн.).

1.1.1. Фінансовий стан суб’єктів господарювання

Збиткові підприємства
Станом на 01.07.2007 (по деклараціях за І квартал 2007 року) кількість збиткових складає 64 підприємств з сумою збитків 68,3 млн. грн., в тому числі 33 підприємства, які декларували від’ємне значення об’єкту оподаткування за 2006 рік з сумою збитків 60,0 млн.грн.

Слід зазначити, що ПП «Самас» помилково включено до переліку збиткових підприємств, у зв’язку з помилкою оператора при вводі декларації в Бест Оракл. Отже, згідно вищевикладеного, можна вважати, що станом на 01.07.2007 (по деклараціях за І квартал 2007 року) кількість збиткових становить 63 підприємства з сумою збитків 59,3 млн.грн.

З метою залучення збиткових підприємств до сплати податку на прибуток відділом адміністрування податку на прибуток протягом І півріччя 2007 року проведена наступна робота:

• направлені листи до прокуратури у Оболонському районі від 12.03.2007 №2618/9/15-105 та від 23.05.2007 №4927/9/15-105 з переліком збиткових підприємств з сумою збитків більше 100,0 тис.грн. та підприємств, що декларували збитки протягом чотирьох послідовних кварталів;
• направлені листи від 12.03.2007 № 2618/9/15-105 та від 23.05.2007 №4928/9/15-105 заступнику голови Оболонської районної державної адміністрації з переліком збиткових підприємств та підприємств, що декларували збитки протягом чотирьох послідовних кварталів;
• щомісяця проводяться засідання робочої групи з питань організації роботи із збитковими підприємствами. З початку року на засіданнях були присутні керівники та головні бухгалтери 28 збиткових підприємств. Виявлено причини виникнення збитковості та надано пропозиції щодо покращення фінансового стану підприємств, про що складені протоколи.
• Перелік 63 збиткових підприємств та перелік підприємств, що декларують збитки протягом 4-х послідовних кварталів були службовими записками передано до управління аудиту юридичних осіб та відділу податкової міліції відповідно.
• до управління аудиту передано 8 висновків для включення підприємств в Національний план перевірок.

В результаті цієї роботи 31 підприємство, які декларували збитки за 2006 рік, з сумою збитків 5,7 млн.грн. вийшли з категорії збиткових по результатам роботи за І квартал 2007р., з них 10 підприємств перекрили балансові збитки, нарахували та сплатили податок на прибуток у сумі 6,9 тис.грн.

За матеріалами проведених заслуховувань встановлено, що протягом 2007 року 11 підприємств вийдуть зі стану збитковості з сумою збитків 3 017,1 тис.грн.

Прибуткові підприємства
Станом на 01.01.2007 (за даними податкової звітності) в ДПІ у Оболонському районі знаходилось на обліку 5 783 платника, що сплачують податок на прибуток. Станом на 01.07.2007 їх кількість збільшилась на 769 платників та становила 6 552 платників.

За І півріччя 2007 року до Зведеного бюджету надійшло 105 243,2 тис. грн. податку на прибуток. Порівняно з І півріччям 2006 року надходження з вказаного податку зросли на 46,3% (+ 33 299,6 тис. грн.).

1.2.Державні закупівлі

Загальна річна запланована сума державних коштів по Оболонській районній держадміністрації для закупівлі товарів, робіт і послуг у 2007 році становить 105,2 млн. грн.

Загальна сума державних коштів, яку заявили розпорядники бюджетних коштів на тендер у звітному періоді для закупівлі товарів, робіт і послуг, становить 94,6млн. грн. або 89,9 % від запланованої річної суми.

Загальна сума коштів за укладеними договорами за результатами проведених торгів за звітний період для закупівлі товарів, робіт і послуг складає 83,3 млн.грн., що становить 79,2 % від загальної річної запланованої суми коштів.

За підсумками І півріччя 2007 року Оболонською районною у м. Києві державною адміністрацією та її підрозділами було проведено 182 процедури закупівель товарів, робіт і послуг. Всього конкурентних процедур закупівель, до яких відносяться відкриті торги, двоступеневі торги, запит цінових пропозицій проведено 181 або 99,5% від загальної кількості торгів. З них відкритих торгів проведено 100 процедур, або 54,9%.

Найбільше державних коштів було заявлено на тендер за конкурентною процедурою відкритих торгів – 87,0 млн. грн., або 92,0 % від загальної суми коштів, яку заявлено на тендери в звітному періоді. За більш спрощеною процедурою запиту цінових пропозицій було проведено закупівель на 7,2 млн. грн. що складає 7,6 %.

Аналіз структури фактичних видатків за укладеними договорами за звітний період свідчить, що основна частка закупівель за рахунок районного бюджету пов’язана з оплатою товарів для потреб розпорядників бюджетних коштів району 8,0 млн.грн., або 46,0%.

Оплата послуг по утриманню бюджетних установ за цей період складає 6,4 млн.грн, або 36,8% загальної суми фактичних видатків за укладеними договорами.

Фактичні видатки на оплату робіт по будівництву і реконструкції становлять 2,9 млн.грн., або 16,7%.

До участі на конкурсних засадах у поставках товарів та виконанню робіт і послуг для потреб Оболонської районної у м.Києві державної адміністрації та її підрозділів було запрошено 417 суб’єктів підприємництва, з них 207 учасників обрано переможцями.

За звітний період розпорядники коштів району отримали 9 скарг від учасників торгів.

Районною державною адміністрацією вжито ряд заходів щодо удосконалення процедури проведення торгів для ефективного використання бюджетних коштів, запобігання порушень законодавства у сфері державних закупівель, забезпечення прозорості та конкурентності для постачальників продукції, виконавців робіт і послуг:

• Доведено до відома та опрацьовано з тендерними комітетами розпорядників коштів Зміни до нормативно-правових актів Антимонопольного комітету України стосовно тендерних закупівель (12.04.07 № 138-р).
• Проводиться консультаційна робота та надається методологічна допомога галузевим тендерним комітетам з питань дотримання чинного законодавства в сфері державних закупівель.